하버드(Harvard) 연구: 재무 부문의 데이터 및 분석 성숙도 실태 및 관련 노력

기하급수적으로 증가하는 비즈니스 데이터와 새롭게 등장하는 여러 분석 기능으로 인해 재무 부서는 데이터 기반의 엔터프라이즈 구축 과정에서 중추적인 역할을 수행할 기회를 얻게 되었습니다. 그러나 Workday가 후원한 하버드 비즈니스 리뷰 분석 서비스의 최근 연구에 따르면, 현재의 글로벌 팬데믹 상황에서 재무 리더들의 미래에 대한 비전과 현재 진행되고 있는 방식 사이에 큰 격차가 있다는 것이 밝혀졌습니다. 

대부분의 재무 임원들은 데이터 기반의 의사결정 문화를 도입하는 것이 향후 업무 성과를 위해 매우 중요하다고 생각하지만, 이의 실현을 최우선 과제라고 답한 사람은 극소수에 불과합니다. 

162명의 재무 매니저와 임원을 대상으로 실시한 글로벌 설문조사는, 재무 임원의 목표와 일상적인 업무 방식 사이에 상당한 불일치가 존재한다는 것을 보여주었습니다. 다수의 응답자가 향후 성과를 위해서는 유연한 데이터 허브의 구축이 매우 중요하다고 인정하면서도, 대부분 여전히 데이터 수집과 사용을 위해 수동 프로세스에 의존하고 있다고 답변했습니다. 이 리포트는 대부분의 재무 팀이 데이터 및 분석 성숙도를 달성하기 위해 앞으로 더 많은 노력을 기울여야 한다는 사실을 강조합니다.

정보 폭증에 따른 분석 과부하

비즈니스를 통해 유입되는 재무 및 재무 외 데이터의 양이 증가하면서 데이터와 관련 프로세스를 효율적으로 관리하는 능력이 그 어느 때보다 중요해졌습니다. 응답자의 90%는 재무 팀에서 수집 및 사용하는 데이터의 양이 지난 2년간 소폭 또는 상당 수준 증가했다고 말합니다.

그리고 많은 재무 리더가 이처럼 방대한 양의 데이터를 처리하는 데 어려움을 겪고 있습니다. 조사 결과, 재무 팀의 데이터 처리와 관련한 주요 당면 과제 세 가지는 대량의 정보에 대한 정확한 준비, 조정 및 액세스(68%), 최근 또는 실시간 데이터를 분석에 통합(55%), 데이터 분석 및 권장사항 구성/전달(52%)인 것으로 나타났습니다.

데이터 다양성을 위해서는 새로운 도구 및 기술 필요

최고재무책임자(CFO)의 역할이 확대되고 기업이 실시간으로 상황을 확인할 필요성이 증가하면서, 재무 부서에는 비즈니스 성과를 더욱 심층적으로 분석하고 이해할 수 있는 능력이 요구되고 있습니다. 또한 기업 전반에서 전략적 의사결정을 추진하기 위해 재무 부서가 비즈니스의 다른 영역에서 도출된 재무 외 데이터를 사용해야 할 필요성도 커졌습니다. 실제로 설문 응답자 중 약 2/3가 재무 외 부서의 데이터를 활용하여 인사이트를 얻고 있다고 답했습니다. 또한 응답자의 64%는 소속 팀이 조직의 다른 부분에서 가져온 데이터를 활용하여 인사이트를 얻고 있다고 밝혔습니다.

하지만 연구 결과, 다양한 데이터 유형을 효율적으로 분석하기 위해서는 이를 지원하는 도구 및 기술 활용이 필요하다는 것이 명확하게 드러났습니다. 리포트에 따르면, 팀에서 여러 부서의 데이터를 포함하여 다양한 데이터 유형을 수용 가능한 유연한 데이터 허브 활용을 높은 우선순위 또는 가장 높은 우선순위로 두었다고 응답한 비율이 37%에 불과했습니다(가장 높은 우선순위로 표시한 비율은 16%). 마찬가지로, 팀에서 분석 및 데이터 관리를 지원하는 기술과 도구에 대한 투자를 높은 우선순위 또는 가장 높은 우선순위로 평가한 비율은 응답자의 49%였습니다(가장 높은 우선순위로 표시한 비율은 20%). 

혁신을 저해하는 레거시 기술과 수동 프로세스

오늘날의 기술적 역량을 고려할 때 재무 팀이 의사결정을 알리기 위해 데이터 분석 도구 대신 수동 프로세스에 의존하여 데이터를 분석하는 것은 상상할 수 없는 일입니다. 그러나 응답자의 3/4 이상(77%)은 데이터를 수집하고 사용하기 위해 노동 집약적인 수동 프로세스에 상당 수준 의존하고 있다고 답했으며, 재무 관련 의사결정을 위한 정보를 확보하기 위해 데이터 분석 도구나 플랫폼을 꽤 사용한다고 응답한 비율은 상대적으로 적었습니다(62%).

대부분의 재무 팀은 구식 기술을 이용하여 데이터 기반 인사이트를 회사 임원 그리고 조직 내 다른 부문의 팀 및 임원과 공유하고 전송합니다. 이를 반증하듯 응답자 대다수가(84%) 재무 팀이 다른 팀에 스프레드시트나 슬라이드를 이메일로 전송하여 정보 및 인사이트를 공유한다고 답했습니다. 그 다음으로 가장 빈번하게 활용되는 방법은 정기적인 회의입니다(65%). 또한 응답자의 51%가 대시보드를 통해 데이터를 공유한다고 답했으며, 대시보드 이외의 협업 소프트웨어 또는 플랫폼을 사용한다고 말한 비율은 약 1/4(28%)에 불과했습니다.

재무 리더: 데이터 신뢰도 부족

이전 블로그에서는 데이터에 대한 신뢰도를 확보할 수 있는 역량을 포함하여 준비된 의사결정 조직의 특성을 살펴봤습니다. 오늘날 재무 팀이 비즈니스 의사결정을 지원하는 데 사용하는 데이터의 적시성과 정확성에 대해, 다수의 응답자가 어느 정도 신뢰한다고 답했지만 매우 신뢰한다고 답한 응답자는 훨씬 적었습니다. 5점 만점을 기준으로 응답자의 59%가 데이터에 대한 신뢰도를 4점 또는 5점으로 평가했고, 이 중 5점을 준 비율은 14%, 4점을 준 비율은 45%였습니다. 그리고 신뢰할 수 없다고 답한 응답자는 41%로, 3점 이하의 점수를 부여했습니다.  

대부분 재무 조직이 인공지능(AI) 및 머신러닝/예측 분석 사용에 상당한 관심을 보이는 수준에 그치고 있다는 점을 고려할 때, 이는 그리 놀랄 만한 결과가 아닙니다. 이와 관련해, 응답자 중 1/3 미만(29%)이 해당 재무 팀이 일상 업무에서 AI, 머신러닝 또는 예측 분석을 활용하는 정도를 3, 4 또는 5점으로 평가했습니다(이러한 기술을 적극적으로 사용하는 경우 5점 부여). 33%는 재무 팀이 현재 이러한 기술을 전혀 사용하지 않는다고 답했습니다. 

앞으로의 방향: 데이터 기반 기업 구축 

데이터 기반 기업으로 거듭나기 위해서는 아직 많은 노력이 필요하지만, 임원의 최우선 과제는 데이터 기반의 재무 문화를 구축하는 것입니다. 응답자 10명 중 약 9명(88%)이 재무 부서에서 데이터 기반 문화를 조성하는 것이 재무 팀의 향후 성과를 위해 중요하거나 매우 중요할 것이라고 답했습니다. 분석 및 데이터 기반 의사결정이 향후 성과를 위해 중요하거나 매우 중요할 것이라고 응답한 비율도 이와 유사(89%)했습니다.

이러한 과제를 효과적으로 수행하기 위해 재무 리더들은 전략적 투자의 우선순위를 설정해야 한다는 것을 알고 있으며, 대다수의 재무 리더는 분석 기능에 집중적인 투자를 계획하고 있습니다. 재무 팀의 절반 이상(58%)이 분석 기능을 강화하기 위해 통합 계획, 분석 및 예측 시스템을 도입하거나 사용 확대할 예정이며, 53%는 재무 및 운영 데이터를 통합하는 데이터 분석 허브를 도입하거나 사용을 확대할 계획입니다. 응답자 10명 중 4명은 자동화된 데이터 수집 및 삭제 어플리케이션 프로그래밍 인터페이스를 도입하거나 사용을 늘려 서로 다른 도구 간에 데이터를 교환하거나 더욱 긴밀한 데이터 통합 기능을 지원할 계획입니다. 또한 응답자의 36%는 중앙 집중식 회계 엔진을 도입하거나 사용을 확대할 계획입니다. 향후 2년 이내에 디지털 도구의 도입 또는 사용 확대 계획이 없다고 답한 비율은 5%에 불과했습니다.

혁신을 통해 계속해서 재무 부서에 새로운 기회가 주어지고 있습니다. 이런 상황으로 인해 임원들은 팀의 AI 및 머신러닝/예측 분석 기능을 신속하게 개발해야 할 필요성을 느끼고 있습니다. 응답자 중 72%는 해당 재무 팀이 향후 3년 이내에 일상 업무에서 AI, 머신러닝/예측 분석을 어느 정도 또는 적극적으로 활용(5점 만점 중 3, 4, 5점)할 것이라고 답변했습니다. 관련 작업량 측면에서는 현재 수준에 비해 43% 급증한 수치를 나타냈습니다.

재무 리더는 데이터 기반 문화를 성공적으로 구축하기 위해 우선순위를 변경하고 새로운 기술을 수용해야 한다는 점을 인식하고 있습니다. 데이터는 계속 변화할 것이며, C 레벨 경영진은 더욱 다양한 종류의 데이터 간의 연관성을 분석하고 이를 효과적으로 결합하기 위해 자금을 투입할 것입니다. 이러한 노력이 목표 달성으로 이어질지 여부를 판단하기 위해서는 시간이 필요하겠지만, CFO와 임원진은 기업 전반에서 재무의 전략적 영향력을 증가시킬 수 있는 기회를 잘 활용해야 할 것입니다.

리포트 전문을 통해 데이터 기반 기업으로 거듭나기 위해 재무 임원들이 어떤 노력을 기울이고 있는지 자세히 알아보세요.